北交所完善报告前连系疏导机制 提升刊行上市透明度

据北交所官网，为践行“透明审核、便企惠民”理念，提升刊行上市审核公开透明度，更好处事市集主体，北京证券往来所（以下简称“北交所”）制定了《北京证券往来所向不特定及格投资者公拓荒行股票并上市业务办理指南第3号——报告前连系疏导》（以下简称《报告前连系疏导指南》），于3月21日发布并执行。

北交所开市以来，一直坚合手开门办市集、为市集主体办实事，建设了审核全链条连系疏导机制，并在执行中握住优化，对提升报告与审核质地推崇了积极作用。本次发布实施《报告前连系疏导指南》，是在《北京证券往来所向不特定及格投资者公拓荒行股票并上市业务办理指南1号——报告与审核》对于报告前后连系疏导关系法例的基础上，联结前期执行教化，进一步细化报告前连系疏导的具体作念法，明确市集主体预期。

对于报告前连系疏导阶段疏导交流问题的整改表率、核查和泄露情况，北交所将在后端审核问询轨范统磋商论。通过报告前连系疏导、直联审核等处事机制，有助于夯实北交所高效审核基础，打造预期更明、成果更高的上市处事品牌，更好处事翻新式企业和民营科技企业上市发展。

在全面实行注册制配景下，北交所对报告前连系疏导机制进行程序化、表率化、便利化，有助于更好排斥信息不合称，便利市集主体顺畅、高效报告上市。

一是广秘籍。为系数筹划上市的企业提供波及国法归拢关系首要问题的业务连系处事，实时答疑解惑；对于报告详情味较强的插足训诲阶段的企业，提供秘籍表率整改事项、监管审核关注事项、苦求文献编制等的全面深刻的疏导交流。企业在报告挂牌前疏导直联审核机制事项的，可参照《报告前疏导指南》的法例执行。

二是畅渠谈。筹划北交所上市的企业，可通过线上疏导系统提交疏导苦求，北交所将在法例的时限内进行回复和办理。

三是深疏导。北交所当今报告企业均是新三板翻新层公司，审核东谈主员不错在了解企业监管信息、公开信息等基础上，提供“一企一档”的精确报告前连系疏导处事。已报训诲的企业可就核查发现的需表率事项、监管审核重心关注的事项、招股讲明书等文献编制情况等与审核东谈主员深刻疏导。

四是紧跟进。北交所安排专东谈主合手续跟进刊行东谈主、中介机构疏导事项，发现波及新的审核监管重心关注事项的，将通过电话、书面等样式跟进疏导。

五是强监督。明确参与东谈主员应严格驯服廉政顺序、责任顺序和守秘顺序，北交所参与连系疏导的责任主谈主员按照法例作念好内幕知情东谈主料理登记，结束全过程留痕和监督。

为便利企业充分用好报告前后的连系疏导渠谈，北交所将通过电子邮件向插足北交所刊行上市训诲阶段的各企业发送《北交所对于报告前连系疏导的温馨领导》，奉告报告前连系疏导渠谈，并提醒廉政条目。保荐机构为企业提交报告材料后，将在业务守旧系统收到一份《受理温馨领导》，包含报告后疏导连系渠谈、审核进程、廉政提醒等本体。

北交所默示，下一步将在中国证监会的率领下，坚合手处事立所理念，合手续加强与市集主体的疏导，实时恢复市集主体关怀，效用打造市集相信、处事友好、清廉透明，具有品牌影响力的一流往来所。